6_对账方案操作手册

1. 对账方案设置
2. 设置路径：财务会计---智能会计平台---对账管理---业务报表对账方案

![](/media/202404//1713505023.0273187.png)

2.新增业务报表对账方案

![](/media/202404//1713505023.1125565.png)

3.设置对账方案：以物料存货类别设置对应科目

![](/media/202404//1713505023.1366832.png)

4.报表过滤条件设置

原材料对账设置

![](/media/202404//1713505023.1480055.png)

库存商品对账设置：

1405.004库存商品\_集成电路

![](/media/202404//1713505023.1559424.png)

1405.004库存商品\_分立器件

![](/media/202404//1713505023.163615.png)

二、业务报表对账

路径：财务会计---智能会计平台---对账管理---业务报表对账

![](/media/202404//1713505023.1709206.png)

![](/media/202404//1713505023.178627.png)

对账结果是根据方案设置的条件去做的取值可以看到差异的金额

1）第一步可以查询关联操作后的本期发生差异分析

![](/media/202404//1713505023.186976.png)报表来源单据未生成凭证：在存货核算汇总表参与核算的单据未生成凭证

1.1在存货收发汇总表中单据成本为0不需生成凭证，但是系统会校验这部分错误可以忽略

1.2标准采购入库单不需生成凭证，系统会校验这部分单据，可以忽略

1.3部分调整单据调整异常余额不需生成凭证：A.调整异常数据只会发生库存的调整不涉及到对方科目调整B.调整库存维度的负数实际发生数据正负抵消不需生成凭证

1.4确实有需要生成的单据为生成凭证

2.单据生成的业务凭证不包含对账科目/核算维度

2.1单据生成时科目不包含原材料科目或库存商品科目：例如研发费用实际发出料时直接计入研发费用科目，这种情况在业务系统对应的单据上有成本发生但是在财务系统未直接使用到原材料或库存商品科目，这样业务系统取值和科目不匹配系统会提示对应单据，点击查看时能查看到对应单据及对应科目

3.凭证手工录入

3.1手工在总账系统录入凭证系统有对应单据可忽略

3.2手工在总账系统录入凭证但是系统无实际存在成本的业务单据，这样导致总账发生数据和业务系统不匹配需查明原因

4.凭证来源的单据在业务报表中不存在

4.1单据生成凭证但是不存在于存货收发存汇总表：不参与核算的单据但是生成凭证。一般不会发生这种业务

5.业务凭证和总账凭证匹配

5.1业务凭证生成总账凭证后在总账凭证手工修改凭证金额或者科目导致业务凭证和总账凭证出现差异

6.单据和业务凭证金额匹配

6.1单据生成业务凭证后手工在业务凭证上调整金额导致单据发生数据和业务凭证发生数据不匹配

2）2.1系统核算过程：委外成本计算：委外入库单总成本构成：加工费+材料成本

材料成本来源：委外订单关联的委外领料单成本+委外补料单成本-委外退料单成本

委外入库单需生成凭证，委外入库单参与核算报表运算

标准采购入库单：已下游关联的应付单反写成本回采购入库单，总成本来源于应付单不含税金额或价税合计字段。标准采购入库单参与核算报表运算但是标准应付单不参与

2.2分析需查询报表：

核算单据需匹配业务凭证 业务凭证需匹配总账凭证 两项匹配出来的差异值就是业务系统和总账系统的差异值，此时需要借助excel表格进行筛选分析

1. 核算单据查询：路径:成本管理---存货核算---核算单据查询

![](/media/202404//1713505023.1959307.png)

1. 业务凭证查询：路径:财务会计---智能会计平台---业务凭证查询

![](/media/202404//1713505023.2053192.png)

1. 总账凭证查询：路径:财务会计---总账---明细账

![](/media/202404//1713505023.2122185.png)

三 、差异值查询

1. 出库差异查询

![](/media/202404//1713505023.2183013.png)

1.1查询业务系统发生数据是否和对账表数据一致：查询地点：核算单据查询

1.1.1条件设置：出入库序列等于出库

![](/media/202404//1713505023.2275262.png)

1.1.2![](/media/202404//1713505023.233687.png)

设置完成后引出数据

![](/media/202404//1713505023.2398825.png)

![](/media/202404//1713505023.2465808.png)

![](/media/202404//1713505023.2546394.png)

![](/media/202404//1713505023.260913.png)

因对账方案里面未设置工程制版类别所以存货类别删除掉工程制版类，条件根据设置的对账方案做出实际调整

![](/media/202404//1713505023.270108.png)

![](/media/202404//1713505023.2773724.png)

![](/media/202404//1713505023.2842572.png)

查询业务凭证：过滤条件设置，根据对账方案的科目进行设置

![](/media/202404//1713505023.2914724.png)

![](/media/202404//1713505023.2980378.png)

需填充完空格部分

![](/media/202404//1713505023.3045597.png)

![](/media/202404//1713505023.3137875.png)

删选是否存在异常凭证；如没有不需处理，如有异常凭证需要把异常凭证单独列示

填充完成之后根据单据类型进行数据透视

![](/media/202404//1713505023.3215895.png)

数据透视之后业务凭证数据是等于对账显示总账发生数据，那就不用让业务凭证和总账凭证做对比

将两次透视的结果做匹配

![](/media/202404//1713505023.3284557.png)

![](/media/202404//1713505023.3347805.png)

等于系统发出的差异值：此时可以看到需要差异单据生成凭证发出的金额差异就完成核对

1. 入库成本差异查询

2.1过滤导出核算单据查询：条件更改为入库序列

![](/media/202404//1713505023.3425598.png)

![](/media/202404//1713505023.3493257.png)

![](/media/202404//1713505023.3557065.png)

![](/media/202404//1713505023.3616152.png)

合计金额等于对账读取的本期入库金额：

![](/media/202404//1713505023.3684695.png)

![](/media/202404//1713505023.3752642.png)

做数据透视表格查询入库类型的单据合计值

![](/media/202404//1713505023.381756.png)

查询业务凭证：设置过滤条件

![](/media/202404//1713505023.3886795.png)

设置完成后引出数据

![](/media/202404//1713505023.3943193.png)

![](/media/202404//1713505023.4002266.png)

业务凭证做数据透视内容选择按照单据类型+金额进行透视

![](/media/202404//1713505023.4063253.png)

核算单据委外入库单对应业务凭证单据类型是采购入库单

将核算数据进行筛选将委外入库单内容筛选粘贴至另外表格按照单据编号+金额进行数据透视，将业务凭证外购入库单类型筛选复制进另外表格按照单据编号+金额进行数据透视，最后将两个表格内容匹配对比

![](/media/202404//1713505023.4122667.png)

查询差异的入库单编号：查看入库单生成的凭证分录

![](/media/202404//1713505023.4182124.png)生成的凭证分录为研发费用未进入的存货类科目导致差异

第二步处理标准委外核算的差异对比，业务凭证表格筛选标准应付单，去掉重复值单号后在应付单列表快粘贴所有单号搜索查询并将查询结果导出，确认单据是否存在税额进入成本选项如无此选项则将导出内容按照物料编码+不含税金额进行数据透视，核算单据查询筛选采购入库单粘贴至另外表格同样按照物料编码+金额进行数据透视。最后将两边数据进行匹配找出差异物料再进入到星空系统应付单列表进行查询，查看异常原因。

![](/media/202404//1713505023.4244018.png)

上图19311.78+567062.14=586373.92等于系统差异值

![](/media/202404//1713505023.430545.png)

差异原因：费用应付单是否生成凭证

期初已经销售出库但是本期到票需手工做差异调整，直接做凭证处理