金蝶云系统合并报表操作手册 V1.0

**金蝶云星空系统合并报表操作手册**

**广州飞领信息科技有限公司**

[1. 合并报表 3](#_Toc21608756)

[1.1合并整体方案 3](#_Toc21608757)

[1.2合并准备 4](#_Toc21608758)

[1.2.1股权关系 4](#_Toc21608759)

[1.2.2合并方案 6](#_Toc21608760)

[1.2.3调整分录模板 8](#_Toc21608761)

[1.2.4抵消分录模板 9](#_Toc21608762)

[1.3报表模板 11](#_Toc21608763)

[1.3.1模板样式方案 11](#_Toc21608764)

[1.3.2个别报表 13](#_Toc21608765)

[1.3.3汇总报表 15](#_Toc21608766)

[1.3.4抵消报表 18](#_Toc21608767)

[1.3.5工作底稿 21](#_Toc21608768)

[1.3.6合并报表 24](#_Toc21608769)

[1.4报表、接收 26](#_Toc21608770)

[1.4.1个别报表 26](#_Toc21608771)

[1.4.2抵消报表 28](#_Toc21608772)

[1.4.3报表接收 29](#_Toc21608773)

[1.4.4抵消分录 30](#_Toc21608774)

[1.5工作底稿、合并报表 32](#_Toc21608775)

[1.5.1工作底稿 32](#_Toc21608776)

[1.5.2合并报表 33](#_Toc21608777)

# 合并报表

## 1.1合并整体方案

注：（1）汇总报表不是编制合并报表的必须途径。

（2）目前没有涉及外币，可以不处理外币调整。

![](/media/202404//1713428906.363677.png)

产品应用流程：

![](/media/202404//1713428906.3710868.png)

## 1.2合并准备

### 1.2.1股权关系

（用操作用户登录到XX组织 ，以下操作均以具体用户操作）

（1）记录纳入合并范围的投资公司与被投资公司的持股及变动情况。

（2）合并过程中，权益调整及权益抵消，将依据股权关系中记录的持股比例信息来调整及抵消。

（3）注意股权关系的生效日期。

产品路径：财务会计-合并报表-合并准备-股权关系

![](/media/202404//1713428906.377435.png)

![](/media/202404//1713428906.3831353.png)

![](/media/202404//1713428906.3884487.png)

### 1.2.2合并方案

（1）明确纳入合并的公司范围及合并层次。

（2）明确合并采用的权益核算规则，适用会计政策等。

（3）明确合并方案的生效日期。

产品路径：财务会计-合并报表-合并准备-合并方案

![](/media/202404//1713428906.3940978.png)

![](/media/202404//1713428906.3994863.png)

![](/media/202404//1713428906.404664.png)

注意：

（1）权益核算的方法

选择“统一在控股公司进行核算”，则表示直接在合并范围的控股公司层面进行权益法确认，而其他公司对被投资单位的核算不采用权益法。

选择“逐层核算”，则表示公司在进行权益核算时，由被持股单位为起点，层层向上进行长期股权投资和投资收益的确认。该权益的确认方法需被投资单位的报表出具后，投资单位才能进行长期股权投资和投资收益的确认。

（2）新增范围

范围是指汇报的上级，一般为虚拟组织（可理解为不设账的上级），如XX公司是虚拟的，作为一个范围，其本部以及分子公司则属于该范围下，如次类推。

![](/media/202404//1713428906.4104078.png)

### 1.2.3调整分录模板

产品路径：财务会计-合并报表-合并准备-调整分录模板

（注：调整分录一般是不同会计政策才需要设置，目前是统一会计政策，不需进行调整）

![](/media/202404//1713428906.4162378.png)

![](/media/202404//1713428906.4216998.png)

![](/media/202404//1713428906.4272137.png)

其中调整数需要自定义其取数公式

![](/media/202404//1713428906.4326735.png)

### 1.2.4抵消分录模板

产品路径：财务会计-合并报表-合并准备-抵消分录模板

![](/media/202404//1713428906.4382303.png)

![](/media/202404//1713428906.4435112.png)

![](/media/202404//1713428906.4490724.png)

## 1.3报表模板

根据需求自定义报表模板

###  1.3.1模板样式方案

产品路径：财务会计-合并报表-报表模板-模板样式方案（以抵消表为例，其他操作类似）

![](/media/202404//1713428906.4548905.png)

![](/media/202404//1713428906.4609432.png)

![](/media/202404//1713428906.469849.png)

![](/media/202404//1713428906.4767923.png)

![](/media/202404//1713428906.482996.png)

![](/media/202404//1713428906.4882975.png)

样式方案设置好之后保存即可，新增报表模板的时候即可引用定义好的模板样式方案

###  1.3.2个别报表

产品路径：财务会计-合并报表-报表模板-个别报表模板

![](/media/202404//1713428906.4947536.png)

![](/media/202404//1713428906.5004394.png)

![](/media/202404//1713428906.5067794.png)

说明：个别报表模板设置好之后需要提交，审核并分发。

![](/media/202404//1713428906.5122685.png)

![](/media/202404//1713428906.5176663.png)

（1）分发时，勾选【允许修改】，则子公司可以对模板进行调整（取数公式等）。

（2）分发时，勾选【允许覆盖】，则原集团报表模板修改的内容可以覆盖子公司的报表模板；如果分发修改后的模板时，子公司已经做了报表，是建议子公司删除当月做的报表或在子公司的报表编辑器中操作【使用新模板】并重算。

###  1.3.3汇总报表

产品路径：财务会计-合并报表-报表模板-合并报表模板

（汇总报表不是编制合并报表的必须途径，可以不处理）

![](/media/202404//1713428906.5236788.png)

![](/media/202404//1713428906.5292037.png)

![](/media/202404//1713428906.534924.png)

![](/media/202404//1713428906.5406113.png)

![](/media/202404//1713428906.5467155.png)

注：样式模板可自定义设置（路径：财务会计-合并报表-报表模板-模板样式方案）

![](/media/202404//1713428906.5520833.png)

说明：设置好的汇总报表模板需要提交、审核并分发。

![](/media/202404//1713428906.5575988.png)

###  1.3.4抵消报表

产品路径：财务会计-合并报表-报表模板-抵消报表模板

![](/media/202404//1713428906.5636194.png)

![](/media/202404//1713428906.5698638.png)

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![](/media/202404//1713428906.5807126.png)

![](/media/202404//1713428906.5861373.png)

![](/media/202404//1713428906.5919406.png)

![](/media/202404//1713428906.6006732.png)

###  1.3.5工作底稿

产品路径：财务会计-合并报表-报表模板-合并报表模板

![](/media/202404//1713428906.6337965.png)

![](/media/202404//1713428906.6401646.png)

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![](/media/202404//1713428906.6522613.png)

![](/media/202404//1713428906.6578753.png)

![](/media/202404//1713428906.6643913.png)

###  1.3.6合并报表

产品路径：财务会计-合并报表-报表模板-合并报表模板

![](/media/202404//1713428906.6705503.png)

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![](/media/202404//1713428906.6847591.png)

![](/media/202404//1713428906.6905768.png)

![](/media/202404//1713428906.6964278.png)

![](/media/202404//1713428906.7023604.png)

## 1.4报表、接收

###  1.4.1个别报表

产品路径：财务会计-合并报表-合并控制-合并控制

![](/media/202404//1713428906.708552.png)

![](/media/202404//1713428906.7145276.png)

新增的模板选择集团分发的个别报表模板。

![](/media/202404//1713428906.7203386.png)

新增的个别报表重算检查数据后，提交审核并上报

![](/media/202404//1713428906.7260475.png)

###  1.4.2抵消报表

产品路径：财务会计-合并报表-合并控制-合并控制

![](/media/202404//1713428906.7335913.png)

![](/media/202404//1713428906.7398586.png)

![](/media/202404//1713428906.7458136.png)

新增的抵消报表重算检查数据后，提交审核并上报

![](/media/202404//1713428906.7538357.png)

###  1.4.3报表接收

产品路径：财务会计-合并报表-合并控制-合并控制

![](/media/202404//1713428906.7608929.png)

注意：若接收前需查看上报的报表，需要在个别报表进行查看（需要接收的报表有个别报表及抵消报表，接收不同的合并范围的报表需先切换到当前范围再接收）

![](/media/202404//1713428906.7665527.png)

###  1.4.4抵消分录

产品路径：财务会计-合并报表-合并控制-合并控制

![](/media/202404//1713428906.7723045.png)

![](/media/202404//1713428906.7779746.png)

![](/media/202404//1713428906.7840004.png)

![](/media/202404//1713428906.789788.png)

核对生成核对记录，可双击修改，确认无误后提交审核。

![](/media/202404//1713428906.794798.png)

生成的抵消分录可进行自动抵消或手工抵消。

![](/media/202404//1713428906.8000937.png)

## 1.5工作底稿、合并报表

###  1.5.1工作底稿

产品路径：财务会计-合并报表-合并控制-合并控制

（注：工作底稿只在集团下操作即可）

![](/media/202404//1713428906.806082.png)

![](/media/202404//1713428906.8120332.png)

###  1.5.2合并报表

产品路径：财务会计-合并报表-合并控制-合并控制

（注：合并报表在需要出具合并报表的范围下操作）

![](/media/202404//1713428906.8181345.png)